Vergi-Verimli Fon

Vergi etkin bir fon, vergi yükümlülüğünü azaltmak için Kredi hesaplama yapılandırılmış bir yatırım fonu . Vergi etkin bir fonda, fonun yapısı ve faaliyetleri, pay sahiplerinin karşı karşıya olduğu vergi yükümlülüğünü azaltmak için tasarlanmıştır.

Vergi tasarruflu fonlar düşük bir vergi yükümlülüğüne sahip olduğu için, genellikle vergi ertelenmiş hesabın dışına çıkacak iyi yatırımlardır . Bunun nedeni, ertelenecek asgari bir vergi tutarıdır ve yatırımcının vergi ertelenmiş hesaplarındaki alan, temettü- ödeme stokları gibi daha yüksek vergiye tabi menkul kıymetler için daha uygundur .

Bir fonun vergi yükümlülüğünün azaltılması üç ana yolla yapılır:

1. Belediye tahvili gibi vergisiz (veya düşük vergilendirilmiş) yatırımlar satın alarak.

2. Fonun cirolarını düşük tutmak, özellikle fon hisse senedine yatırım yapıyorsa. Bir yıldan fazla tutulan hisse senetleri, kısa vadeli işlemlerden daha düşük uzun vadeli sermaye kazancı oranıyla vergilendirilir.

3. Temettü ödemeli hisse senetleri gibi, her bir kar payı ihracında vergi yükümlülüğü yaratan gelir getirici varlıkları kullanmaktan veya bunlardan kaçınmak.

Bu fonda diğer fonlara kıyasla ne kadar tasarruf edeceğinizi belirlemek için, bir fonun tarihi vergi maliyetlerine ilişkin istatistikler için yatırım şirketinin ve / veya yatırım fonu izleme hizmetlerini gözden geçirin.

Vergi Verimli Fon Örneği

T. Rowe Price geniş bir aralıkta özkaynak-den olan Kredi hesaplama vadeli işlem özellikle umut verici görünen orta ve küçük kapaklar, yatırım yaparak uzun vadeli vergi yükünü azaltmak isteyen ederken Vergi-Etkin Sermaye Fonu stoklarının önemli getiri potansiyeline peşinde dinamik endüstrilerde faaliyet gösteren büyük şirketler. Kısacası, yönetim ekipleri, ürün grupları ve bilançoları - diğer önlemlerin yanı sıra - gelecekteki beklentileri için iyi bir şekilde büyüyen büyüyen şirketlere yatırım yapıyor.

Güçlü vergi sonrası getiri elde etmek amacıyla, fon, mevcut hisse satışlarını sınırlandırarak ve bir sektörden diğerine dönerek, kısa vadeli performansın yakalanması amacıyla sermaye kazanç dağılımlarının gerçekleştirilmesini engellemeyi amaçlamaktadır. Ancak, itfa taleplerinin yerine getirilebilmesi için ya da bir güvenceye devam etmenin faydalarının vergi değerlerinden daha ağır basacağına inandığında vergiye tabi kazançlar elde edilebilir. Uygun olduğu takdirde, aksi takdirde vergilendirilebilecek gelecekteki kazanımları dengelemeyi reddeden menkul kıymetlerin satışından kaynaklanan kayıpları kullanmaya çalışabilirler.

30 Nisan 2018 tarihi itibariyle T. Rowe Price Tax Kredi hesaplama Efficient Fund'ın en büyük 10 kuruluşu şunlardı:

Bu 10 işletme, toplam fonun% 22,58'ini temsil etmiştir. Fon 10 yıllık% 10,92'lik bir geri dönüşe sahipti.